Die Rürup Rente biete sowohl für den Schutz der Hinterbliebenen wie auch auf für den Verlust der Arbeitskraft verschiedene Zusatzbausteine an.

Als die Rürup Rente 2004 im Rahmen des Alterseinkünftegesetz konzipiert wurde, stand die gesetzliche Rentenversicherung Modell. Deshalb sind sowohl die Entnahmemöglichkeiten wie auch der Hinterbliebenenschutz fast identisch geregelt.

Bei der Rürup Rente darf, wie auch bei der gesetzlichen Rentenversicherung, nur eine Rentenleistung erbracht werden. Das vorhandene Vermögen darf zum Rentenbeginn nicht kapitalisierbar sein. Auch im Todesfall ist der bezugsberechtigte Personenkreis bei einer Rürup Rente identisch mit der gesetzlichen Rentenversicherung. So sind auch bei der Rürup Rente nur der Ehepartner und die versorgungsberechtigten Kinder erbberechtigt.

Deshalb gibt es in der privaten Versicherungswirtschaft folgende Lösungen.

Verstirbt der Rürupsparer beispielsweise vor dem geplanten Renteneintritt, so wird aus dem gebildeten Vermögen eine lebenslange Hinterbliebenenrente für den Ehepartner kalkuliert. Einige Versicherungsunternehmen biete auch die Möglichkeit an, dass vorhandene Vermögen in einen eigenen Rürupvertrag zu übertragen.

Tritt der Tod in der Rentenphase sein, so gibt es auch wieder zwei Möglichkeiten, entweder man hat zu Vertrags- oder Rentenbeginn eine Rentengarantiezeit vereinbart oder aber man bekommt eine Hinterbliebenenrente aus dem noch nicht aufgebrauchten Vermögen.

Aber nicht nur das Todesfallrisiko kann mit einer Rürup Rente abgesichert werden, auch der Verlust der Arbeitskraft kann durch eine Berufsunfähigkeitsversicherung abgedeckt werden. Großer Vorteil: Auch die Beiträge für eine Berufsunfähigkeitsversicherung können steuerlich geltend gemacht werden, wenn der Beitragsanteil für die Rürup Rente mindestens 51% beträgt. Diesen Vorteil muss man dann im Falle einer Berufsunfähigkeit durch eine höhere Besteuerungsgrundlage zum Teil wieder zurückbezahlen. Denn die Berufsunfähigkeitsrente wird zu 100% bei der Ermittlung des zu versteuernden Jahreseinkommens berücksichtigt.

Alles in allem, kann man durch die Zusatzbausteine der meisten Versicherungsunternehmen aber einen sinnvollen Schutz für die Schicksalssituation im Leben vereinbaren.

Markus Köhler
BK-Infoportale.de
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